目 录
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 2019年部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算“三公”经费支出决算情况说明
六、预算绩效情况说明
七、其他重要事项的说明
第三部分 名词解释
第四部分 2019年度部门决算报表
第一部分：文物管理所部门概况
一、部门职责
收藏展览文物，弘扬民族文化，文物（征集、鉴定、修复、保管）展览、复制、修复文物及相关研究。文物宣传、考古发掘、本辖区内的文物保护管理。二、机构设置
从决算编报单位构成看，纳入2019 年度本部门决算汇编范围的独立核算单位（以下简称“单位”）共 1个，具体情况如下：
| 序号 | 单位名称 | 单位基本性质 | 经费形式 |
| 1 | 玉田县文物管理所 | 财政补助事业单位 | 财政拨款 |
第二部分：2019年部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
本部门2019年度收入总计（含结转和结余）390.47万元。与2018年度决算相比，收入增加293.23万元，增长75.1%，主要原因是增加了项目收入。本部门2019年度支出总计（含结转和结余）337.21万元。与2018年度决算相比，支出增加237.79万元，增长70.52%，主要原因是增加了项目支出
二、收入决算情况说明
本部门2019年度本年收入合计390.47万元，其中：财政拨款收入390.47万元，占100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
本部门2019年度本年支出合计337.21万元，其中：基本支出140.58万元，占41.69%；项目支出196.63万元，占58.31%；经营支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
（一）财政拨款收支与2018 年度决算对比情况
本部门2019年度形成的财政拨款收支均为一般公共预算财政拨款，其中本年收入390.47万元,比2018年度增加293.23万元，增长75.1%，主要是项目收入增加；本年支出337.21万元，增加237.79万元，增长70.52%，主要是项目收入增加。
本部门2019年度财政拨款本年收入390.47万元,比2018年度增加293.23万元，增长75.1%，主要是项目收入增加；本年支出337.21万元，增加237.79万元，增长70.52%，主要是项目收入增加。具体情况如下：
1. 一般公共预算财政拨款本年收入390.47万元，比上年增加293.23万元；主要项目收入增加；本年支出337.21万元，比上年增加237.79万元，增长70.52%，主要是项目收入增加。
2. 政府性基金预算财政拨款本年收入0万元，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是无政府想基金；本年支出0万元，比上年增加0万元，增长0%，主要是无政府性基金。
（二）财政拨款收支与年初预算数对比情况
本部门2019年度一般公共预算财政拨款收入390.47万元，完成年初预算的100%（如图4）,比年初预算增加127.78万元，决算数大于预算数主要原因是预算项目增加；本年支出337.21万元，完成年初预算的100%,比年初预算增加74.52万元，决算数大于预算数主要原因是主要是预算项目的增加。
本部门2019年度财政拨款本年收入390.47万元，完成年初预算的100%（如图4）,比年初预算增加127.78万元，决算数大于预算数主要原因是预算项目增加；本年支出337.21万元，完成年初预算的100%,比年初预算增加74.52万元，决算数大于预算数主要原因是主要是预算项目的增加。具体情况如下：
1. 一般公共预算财政拨款本年收入完成年初预算100%，比年初预算增加127.78万元，主要是预算项目的增加；支出完成年初预算100%，比年初预算增加74.52万元，主要是预算项目的增加。
2. 政府性基金预算财政拨款本年收入完成年初预算0%，比年初预算增加0万元，主要是无政府基金；支出完成年初预算0%，比年初预算增加0万元，主要是无政府性基金
（三）财政拨款支出决算结构情况。
2019 年度财政拨款支出337.21万元，主要用于以下方面文化旅游体育与传媒支出337.21万元，占100%；一般公共服务（类）支出0万元，占0%，；公共安全类（类）支出0万元，占0%；教育（类）支出0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占 0%；社会保障和就业（类）支出0万元，占0%；住房保障（类）支出0万元，占0%;…………。
（四）一般公共预算基本支出决算情况说明
2019 年度财政拨款基本支出140.58万元，其中：人员经费 110.18万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、奖励金、；公用经费30.4万元，主要包括办公费、印刷费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。
五、一般公共预算“三公” 经费支出决算情况说明
本部门2019年度“三公”经费支出共计1万元，完成预算的100%,较预算增加0万元，增长0%，主要是与年初预算持平；较2018年度增加0万元，增长0%，主要是与2018年度决算持平。具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出0万元。本部门2019年度因公出国（境）团组0个、共0人/参加其他单位组织的因公出国（境）团组0个、共0人/无本单位组织的出国（境）团组。因公出国（境）费支出较预算增加0万元，增长0%,主要是没有；较上年增加0万元，增长0%,主要是未发生此类支出。
（二）公务用车购置及运行维护费支出1万元。本部门2019年度公务用车购置及运行维护费较预算减少0万元，降低0%,主要是无变动；较上年减少0万元，降低0%,主要是与年初预算持平。其中：
公务用车购置费：本部门2019年度公务用车购置量0辆，发生“公务用车购置”经费支出0万元。公务用车购置费支出较预算增加0万元，增长0%,主要是无变动；较上年增加0万元，增长0%,主要是未发生此类支出。
公务用车运行维护费：本部门2019年度单位公务用车保有量1辆。公车运行维护费支出较预算增加0万元，增长0%,主要是与年初预算持平；较上年增加0万元，增长0%，主要是与年初预算持平。
（三）公务接待费支出0万元。本部门2019年度公务接待共0批次、0人次。公务接待费支出较预算减少0万元，降低0%,主要是未发生此类支出；较上年度减少0万元，降低0%,主要是未发生此类支出。
六、预算绩效情况说明
1. 预算绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，本部门组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目1个，二级项目5个，共涉及资金196.63万元，占一般公共预算项目支出总额的100。组织对2019年度古人种玉处保护工程、净觉寺景观提升等5个预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金196.63万元，占政府性基金预算项目支出总额的0。组织对古人种玉处保护工程、净觉寺景观提升等5个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出196.63万元，政府性基金预算支出0万元。其中，对古人种玉处保护工程开展绩效评价。从评价情况来看，古人种玉处的基础设施建设以文物原状修整和重点修复为主，重点抢修”古人种玉处”碑刻为主,以虑整个遗迹及周边环境整治为辅。在有效保护文物的前提下，为玉田人们提供了游览瞻仰的场所，弘扬了“厚德乐业、务实超越”的人文精神，延续种石得玉美丽传说，传承地域文化，增强自信心，更好地建设家乡；对净觉寺景观提升开展绩效评价，从评价情况来看，提高了景区绿化水平，特别是玉兰、雪松、白皮松等高品质树木增多，优化了景区内部环境，扩大游客游览区域，增设了休闲设施，提升了景区品质；对文物保护员工资补贴项目考证绩效评价，从评价情况来看，改善了文物保护力量不足的现状，提升了文物所在地的文物保护意识， 提高了全县总体文物保护水平；对净觉寺3A景区复核项目开展绩效评价，从评价情况来看，景区指示牌等基础设施逐步完善，景区形象更加完美，景区整体水平更加接近复核要求； 对重点文物保护单位消防防雷维护及电气检测项目开展绩效评价，从评价情况来看，排除消防及电气系统安全隐患，维护消防设施正常工作，达到消防部门规定的标准。
2. 部门决算中项目绩效自评结果。
本部门在今年部门决算公开中反映古人种玉处项目及净觉寺景观提升等5个项目绩效自评结果。
（1）古人种玉处保护工程项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，古人种玉处保护工程项目绩效自评得分为 99 分 （绩效自评表附后）。全年预算数为136.4万元，执行数为136.24万元，完成预算的99.9%。项目绩效目标完成情况：一是工程全部竣工；二是款项未及时拨付。发现的主要问题及原因：一是税务部门系统升级；二是工程施工单位内部管理有待提高。下一步改进措施：与施工单位签订还款协议，视为全部还款。
（2）净觉寺景观提升项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，净觉寺景观提升项目项目绩效自评得分为50 分（绩效自评表附后）。全年预算数为100万元，执行数为50万元，完成预算的50%。项目绩效目标完成情况：一是完成了西院景观改造工程；二是完成旅游厕所工程。发现的主要问题及原因：一是施工方案设计周期较长，影响工作进度；二是保护文物古建筑，需要周密安排。下一步改进措施：一是改进工作方法，提高工作效率；二是统筹规划，协调推进。
（3）文物保护员工资补贴项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，文物保护员工资补贴项目绩效自评得分为60 分 （绩效自评表附后）。全年预算数为3万元，执行数为1.8万元，完成预算的60%。项目绩效目标完成情况：一是补贴没有全部发放到位；二是保护员没有全部落实。发现的主要问题及原因：一是我方事务较为繁杂，时间紧；二是村干部经常开会、进城办事。下一步改进措施：一是在原有基础上改进工作方法；二是实施重点文物保护方案。
（4）净觉寺3A景区复核项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，净觉寺3A景区复核项目绩效自评得分为75 分 （绩效自评表附后）。全年预算数为5万元，执行数为3.6万元，完成预算的72%。项目绩效目标完成情况：一是没有完成预期目标；二是景区设施有待提升。发现的主要问题及原因：一是文旅融合发展需要新的理念；二是互联网技术催生智慧旅游智能管理。下一步改进措施：一是加强对智慧景区的学习；二是提高文旅融合发展意识。
（5）重点文物保护单位消防防雷维护及电气检测项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，重点文物保护单位消防防雷维护及电气检测项目项目绩效自评得分为 100 分 （绩效自评表附后）。全年预算数为5万元，执行数为5万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：全部完成消防系统维护保养，检验检测。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：保持警惕性，保证消防系统正常工作
3.财政评价项目绩效评价结果
无
七、其他重要事项的说明
（一）机关运行经费情况
本部门2019年度机关运行经费支出0万元，比2018年度增加(减少)0万元，增长（降低）0%。主要原因是我单位为事业单位。
（二）政府采购情况
本部门2019年度政府采购支出总额0万元，从采购类型来看，政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出 0万元。授予中小企业合同金0万元，占政府采购支出总额的0%，其中授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的 0%。
（三）国有资产占用情况
截至2019年12月31日，本部门共有车辆1辆，比上年增加辆，主要是无变化。其中，副部（省）级及以上领导用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车1辆，其他用车主要是文物巡查；
单位价值50万元以上通用设备0台（套），比上年增加0套，主要是没有此类通用设备 ，单位价值100万元以上专用设备0台（套）比上年增加0套，主要是无此类设备。
（四）其他需要说明的情况
1.本部门2019年我部门无政府性基金预算财政拨款收支，因此部门决算中相关表格以空表列示。
2.2019年我部门无国有资本经营预算财政拨款收入支出，因此部门决算中相关表格空表列示
3.2019年我部门无政府采购情况，因此部门决算中相关表格空表列示。
4. 由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。
第三部分：相关名词解释
（一）财政拨款收入：本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。一、收入支出决算总体情况说明
本部门2019年度收入总计（含结转和结余）390.47万元。与2018年度决算相比，收入增加293.23万元，增长75.1%，主要原因是增加了项目收入。本部门2019年度支出总计（含结转和结余）337.21万元。与2018年度决算相比，支出增加237.79万元，增长70.52%，主要原因是增加了项目支出
二、收入决算情况说明
本部门2019年度本年收入合计390.47万元，其中：财政拨款收入390.47万元，占100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
本部门2019年度本年支出合计337.21万元，其中：基本支出140.58万元，占41.69%；项目支出196.63万元，占58.31%；经营支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
（一）财政拨款收支与2018 年度决算对比情况
本部门2019年度形成的财政拨款收支均为一般公共预算财政拨款，其中本年收入390.47万元,比2018年度增加293.23万元，增长75.1%，主要是项目收入增加；本年支出337.21万元，增加237.79万元，增长70.52%，主要是项目收入增加。
本部门2019年度财政拨款本年收入390.47万元,比2018年度增加293.23万元，增长75.1%，主要是项目收入增加；本年支出337.21万元，增加237.79万元，增长70.52%，主要是项目收入增加。具体情况如下：
1. 一般公共预算财政拨款本年收入390.47万元，比上年增加293.23万元；主要项目收入增加；本年支出337.21万元，比上年增加237.79万元，增长70.52%，主要是项目收入增加。
2. 政府性基金预算财政拨款本年收入0万元，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是无政府想基金；本年支出0万元，比上年增加0万元，增长0%，主要是无政府性基金。
（二）财政拨款收支与年初预算数对比情况
本部门2019年度一般公共预算财政拨款收入390.47万元，完成年初预算的100%（如图4）,比年初预算增加127.78万元，决算数大于预算数主要原因是预算项目增加；本年支出337.21万元，完成年初预算的100%,比年初预算增加74.52万元，决算数大于预算数主要原因是主要是预算项目的增加。
本部门2019年度财政拨款本年收入390.47万元，完成年初预算的100%（如图4）,比年初预算增加127.78万元，决算数大于预算数主要原因是预算项目增加；本年支出337.21万元，完成年初预算的100%,比年初预算增加74.52万元，决算数大于预算数主要原因是主要是预算项目的增加。具体情况如下：
1. 一般公共预算财政拨款本年收入完成年初预算100%，比年初预算增加127.78万元，主要是预算项目的增加；支出完成年初预算100%，比年初预算增加74.52万元，主要是预算项目的增加。
2. 政府性基金预算财政拨款本年收入完成年初预算0%，比年初预算增加0万元，主要是无政府基金；支出完成年初预算0%，比年初预算增加0万元，主要是无政府性基金
（三）财政拨款支出决算结构情况。
2019 年度财政拨款支出337.21万元，主要用于以下方面文化旅游体育与传媒支出337.21万元，占100%；一般公共服务（类）支出0万元，占0%，；公共安全类（类）支出0万元，占0%；教育（类）支出0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占 0%；社会保障和就业（类）支出0万元，占0%；住房保障（类）支出0万元，占0%;…………。
（四）一般公共预算基本支出决算情况说明
2019 年度财政拨款基本支出140.58万元，其中：人员经费 110.18万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、奖励金、；公用经费30.4万元，主要包括办公费、印刷费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。
五、一般公共预算“三公” 经费支出决算情况说明
本部门2019年度“三公”经费支出共计1万元，完成预算的100%,较预算增加0万元，增长0%，主要是与年初预算持平；较2018年度增加0万元，增长0%，主要是与2018年度决算持平。具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出0万元。本部门2019年度因公出国（境）团组0个、共0人/参加其他单位组织的因公出国（境）团组0个、共0人/无本单位组织的出国（境）团组。因公出国（境）费支出较预算增加0万元，增长0%,主要是没有；较上年增加0万元，增长0%,主要是未发生此类支出。
（二）公务用车购置及运行维护费支出1万元。本部门2019年度公务用车购置及运行维护费较预算减少0万元，降低0%,主要是无变动；较上年减少0万元，降低0%,主要是与年初预算持平。其中：
公务用车购置费：本部门2019年度公务用车购置量0辆，发生“公务用车购置”经费支出0万元。公务用车购置费支出较预算增加0万元，增长0%,主要是无变动；较上年增加0万元，增长0%,主要是未发生此类支出。
公务用车运行维护费：本部门2019年度单位公务用车保有量1辆。公车运行维护费支出较预算增加0万元，增长0%,主要是与年初预算持平；较上年增加0万元，增长0%，主要是与年初预算持平。
（三）公务接待费支出0万元。本部门2019年度公务接待共0批次、0人次。公务接待费支出较预算减少0万元，降低0%,主要是未发生此类支出；较上年度减少0万元，降低0%,主要是未发生此类支出。
六、预算绩效情况说明
1. 预算绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，本部门组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目1个，二级项目5个，共涉及资金196.63万元，占一般公共预算项目支出总额的100。组织对2019年度古人种玉处保护工程、净觉寺景观提升等5个预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金196.63万元，占政府性基金预算项目支出总额的0。组织对古人种玉处保护工程、净觉寺景观提升等5个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出196.63万元，政府性基金预算支出0万元。其中，对古人种玉处保护工程开展绩效评价。从评价情况来看，古人种玉处的基础设施建设以文物原状修整和重点修复为主，重点抢修”古人种玉处”碑刻为主,以虑整个遗迹及周边环境整治为辅。在有效保护文物的前提下，为玉田人们提供了游览瞻仰的场所，弘扬了“厚德乐业、务实超越”的人文精神，延续种石得玉美丽传说，传承地域文化，增强自信心，更好地建设家乡；对净觉寺景观提升开展绩效评价，从评价情况来看，提高了景区绿化水平，特别是玉兰、雪松、白皮松等高品质树木增多，优化了景区内部环境，扩大游客游览区域，增设了休闲设施，提升了景区品质；对文物保护员工资补贴项目考证绩效评价，从评价情况来看，改善了文物保护力量不足的现状，提升了文物所在地的文物保护意识， 提高了全县总体文物保护水平；对净觉寺3A景区复核项目开展绩效评价，从评价情况来看，景区指示牌等基础设施逐步完善，景区形象更加完美，景区整体水平更加接近复核要求； 对重点文物保护单位消防防雷维护及电气检测项目开展绩效评价，从评价情况来看，排除消防及电气系统安全隐患，维护消防设施正常工作，达到消防部门规定的标准。
2. 部门决算中项目绩效自评结果。
本部门在今年部门决算公开中反映古人种玉处项目及净觉寺景观提升等5个项目绩效自评结果。
（1）古人种玉处保护工程项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，古人种玉处保护工程项目绩效自评得分为 99 分 （绩效自评表附后）。全年预算数为136.4万元，执行数为136.24万元，完成预算的99.9%。项目绩效目标完成情况：一是工程全部竣工；二是款项未及时拨付。发现的主要问题及原因：一是税务部门系统升级；二是工程施工单位内部管理有待提高。下一步改进措施：与施工单位签订还款协议，视为全部还款。
（2）净觉寺景观提升项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，净觉寺景观提升项目项目绩效自评得分为50 分（绩效自评表附后）。全年预算数为100万元，执行数为50万元，完成预算的50%。项目绩效目标完成情况：一是完成了西院景观改造工程；二是完成旅游厕所工程。发现的主要问题及原因：一是施工方案设计周期较长，影响工作进度；二是保护文物古建筑，需要周密安排。下一步改进措施：一是改进工作方法，提高工作效率；二是统筹规划，协调推进。
（3）文物保护员工资补贴项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，文物保护员工资补贴项目绩效自评得分为60 分 （绩效自评表附后）。全年预算数为3万元，执行数为1.8万元，完成预算的60%。项目绩效目标完成情况：一是补贴没有全部发放到位；二是保护员没有全部落实。发现的主要问题及原因：一是我方事务较为繁杂，时间紧；二是村干部经常开会、进城办事。下一步改进措施：一是在原有基础上改进工作方法；二是实施重点文物保护方案。
（4）净觉寺3A景区复核项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，净觉寺3A景区复核项目绩效自评得分为75 分 （绩效自评表附后）。全年预算数为5万元，执行数为3.6万元，完成预算的72%。项目绩效目标完成情况：一是没有完成预期目标；二是景区设施有待提升。发现的主要问题及原因：一是文旅融合发展需要新的理念；二是互联网技术催生智慧旅游智能管理。下一步改进措施：一是加强对智慧景区的学习；二是提高文旅融合发展意识。
（5）重点文物保护单位消防防雷维护及电气检测项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，重点文物保护单位消防防雷维护及电气检测项目项目绩效自评得分为 100 分 （绩效自评表附后）。全年预算数为5万元，执行数为5万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：全部完成消防系统维护保养，检验检测。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：保持警惕性，保证消防系统正常工作
3.财政评价项目绩效评价结果
无
七、其他重要事项的说明
（一）机关运行经费情况
本部门2019年度机关运行经费支出0万元，比2018年度增加(减少)0万元，增长（降低）0%。主要原因是我单位为事业单位。
（二）政府采购情况
本部门2019年度政府采购支出总额0万元，从采购类型来看，政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出 0万元。授予中小企业合同金0万元，占政府采购支出总额的0%，其中授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的 0%。
（三）国有资产占用情况
截至2019年12月31日，本部门共有车辆1辆，比上年增加辆，主要是无变化。其中，副部（省）级及以上领导用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车1辆，其他用车主要是文物巡查；
单位价值50万元以上通用设备0台（套），比上年增加0套，主要是没有此类通用设备 ，单位价值100万元以上专用设备0台（套）比上年增加0套，主要是无此类设备。
（四）其他需要说明的情况
1.本部门2019年我部门无政府性基金预算财政拨款收支，因此部门决算中相关表格以空表列示。
2.2019年我部门无国有资本经营预算财政拨款收入支出，因此部门决算中相关表格空表列示
3.2019年我部门无政府采购情况，因此部门决算中相关表格空表列示。
4. 由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。
第三部分：相关名词解释
（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
（三）其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
（四）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”“财政拨款结转和结余资金”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
（五）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
（六）结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
（七）年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
（八）基本支出：填列单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。
（九）项目支出：填列单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出
（十）基本建设支出：填列由本级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮所发生的一般公共预算财政拨款支出，不包括政府性基金、财政专户管理资金以及各类拼盘自筹资金等。
（十一）其他资本性支出：填列由各级非发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战备性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。
（十二）“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（十三）其他交通费用：填列单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴、租车费用、出租车费用，飞机、船舶等燃料费、维修费、保险费等。
（十四）公务用车购置：填列单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）。
（十五）其他交通工具购置：填列单位除公务用车外的其他各类交通工具（如船舶、飞机等）购置支出（含车辆购置税、牌照费）。
（十六）机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料以及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（十七）经费形式:按照经费来源，可分为财政拨款、财政性资金基本保证、财政性资金定额或定项补助、财政性资金零补助四类。
冀公网安备： 13022902000130号
